*ST關(guān)鋁12月21日晚公布資產(chǎn)重組草案，方案包括資產(chǎn)出售、發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)和發(fā)行股份募集配套資金三部分。

　　*ST關(guān)鋁將以全部資產(chǎn)及除中國(guó)五礦股份有限公司對(duì)公司3000萬(wàn)元委托貸款之外的全部負(fù)債作為置出資產(chǎn)，向山西昇運(yùn)出售，交易價(jià)格為925.54萬(wàn)元。擬以不低于8.48元/股的價(jià)格非公開(kāi)發(fā)行股份，收購(gòu)五礦贛州稀土100%的股權(quán)和稀土研究院100%的股權(quán)，擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易價(jià)格為26.6億元。

　　同時(shí)公司擬采用詢(xún)價(jià)方式向不超過(guò)10名特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票募集配套資金，根據(jù)目前資本市場(chǎng)及稀土原礦及相關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)情況，結(jié)合公司資金需求，募集配套資金總額不超過(guò)2.25億元，主要用于提升重組資產(chǎn)績(jī)效及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

　　*ST關(guān)鋁主營(yíng)電解鋁等鋁產(chǎn)品，2008年至2010年凈利潤(rùn)分別為-4.98億元、-7.12億元和-2.19億元，公司股票因此于2011年3月24日起暫停上市。2011年公司成功扭虧為盈，凈利潤(rùn)為633萬(wàn)元，但是在電解鋁行業(yè)不景氣的大背景下，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)保障盈利仍然艱難。2012年前三季度，*ST關(guān)鋁再度虧損2.69億元。眼看主業(yè)扭虧無(wú)望，*ST關(guān)鋁轉(zhuǎn)而謀求重組保殼。

　　在實(shí)際控制人五礦集團(tuán)的努力下，*ST關(guān)鋁出臺(tái)了重組草案，如果重組成功，*ST關(guān)鋁將涅槃重生，實(shí)現(xiàn)“稀土夢(mèng)”。

　　五礦贛州稀土主營(yíng)單一稀土的采購(gòu)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估，母公司報(bào)表所有者權(quán)益賬面值為9.6億元，評(píng)估值為26.07億元，增值率171.35%。稀土研究院是稀土分離最優(yōu)化設(shè)計(jì)解決方案的研究公司，采用收益法評(píng)估，會(huì)計(jì)報(bào)表所有者權(quán)益賬面值為1496萬(wàn)元，評(píng)估值為4905萬(wàn)元，增值率為227.81%。經(jīng)審核的置入資產(chǎn)2012年、2013年預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)分別為5.36億元和3.66億元。

　　重組完成后，*ST關(guān)鋁將成為五礦集團(tuán)的稀土分離業(yè)務(wù)發(fā)展平臺(tái)和資本市場(chǎng)融資平臺(tái)。*ST關(guān)鋁表示，交易完成后將繼續(xù)開(kāi)展收購(gòu)兼并整合國(guó)內(nèi)外稀土資產(chǎn)，提高行業(yè)集中度，打造稀土全產(chǎn)業(yè)鏈。

　　*ST關(guān)鋁停牌前收于9.15元，8.48元的增發(fā)價(jià)較市價(jià)折價(jià)7.3%。

　?。ㄗC券市場(chǎng)周刊供稿）